Powszechnie wiadomym jest, że oszczędzanie poprzez konto ISA jest wolne od podatku, jest ono zarazem najłatwiejszą formą zarobienia pieniędzy z oprocentowania.
Wyróżniamy kilka rodzajów kont ISA oraz mamy kilka metod na ominięcie fiskusa. Warto je poznać, gdyż jak wiadomo, każda oszczędność czyni nas bogatszymi. Poniżej przedstawiamy rodzaje kont ISA i kilka najbardziej popularnych metod, dzięki którym będziemy posiadali więcej pieniędzy.
1. Pieniężne ISA – czyli wpłaty gotówkowe (cash ISAs).
Są one najpopularniejszą metodą oszczędzania, a zebrane odsetki są wolne od podatku. W roku podatkowym 2010/2011 można było zaoszczędzić do £5100.
Wiele pieniężnych ISA umożliwia natychmiastowy dostęp do pieniędzy i niektóre z nich oferują dobre stawki procentowe. Niektóre banki oferują rownież możliwość transferu pieniędzy w celu uzyskania nalepszych stawek, co przy okazji nie wpływa ujemnie na roczne limity inwestycyjne w ISA.
2. Udziałowe ISA (Share ISAs).
Dzięki kontu inwestycyjnemu ISA możesz inwestować w rynkowe akcje i fundusze. Inwestycja posiadana na koncie ISA wraz z gotówkową ISA, jest wolna od opodatkowania.
Możesz rownież zakupić obligacje np. Rządowe (government bonds) i ulokować je na koncie ISA. Rownież w tym przypadku, jeśli obligacje są ulokowane na gotówkowym koncie ISA, po raz kolejny unikniemy płacenia podatku od zysku.
W roku podatkowym 2010/2011, każda osoba powyżej 18 roku życia mogła zainwestować do £10,200 w akcje ISA, kwota ta musiała być pomniejszona o jakiekolwiek pieniądze na gotówkowym koncie ISA (do £5100).
Niezależny doradca finansowy na pewno pomoże przy wyborze najlepszej opcji, jednak będziemy musieli mu za to zapłacić. Jeśli zależy nam na zaoszczędzeniu dodatkowych pieniędzy na opłatach za usługę, wtedy możemy zakupić akcje poprzez Internet.
Inwestowanie w ISA…
Każdy obywatel Wielkiej Brytanii ma prawo do rocznej kwoty wolnej od opodatkowania zwanej annual capital gains tax allowance (CTG). Dla roku 2010/2011 kwota ta wynosiła £10100. Oznacza to, że każdego roku możemy wygenerować dochód z inwestycji, który nie podlega opodatkowaniu, pod warunkiem że jest niższy od założonego limitu.
Ogromna większość ludzi oszczędzających wybiera gotówkowe lub udziałowe konta ISA. Ci, którzy są prywatnymi inwestorami, znają się na finansach i chcą lepiej kontrolować swoje konto ISA, mogą wybrać tzw. Self-select ISA, które są dostępne u The Share Centre, Alliance Trust, Fidelity i TD Waterhouse.
Cash-share zamiany w koncie ISA
Zasady mówią, że oszczedzający mogą dokonać zamiany funduszy z konta gotówkowego ISA na udziałowe ISA, jednak nie jest to możliwe w odwrotnym kierunku.
Jakkolwiek, jeśli wartość akcji spada i chciałbyś zachować oszczędności w gotówce, a nie w udziałach, nie tracąc przy tym korzyści wolności od opodatkowania, istnieje ciekawy sposób na dokonanie tego poprzez self-select ISA. Wybierz zwykłe konto udziałowe self-select i zdeponuj na nie pieniądze. Możesz trzymać je na tym koncie tak długo jak zechcesz, pod warunkiem, że w końcu zostaną one zainwestowane.
Zasady transferu ISA
Możesz chcieć przejść do innego dostawcy konta ISA, jeśli stopa oprocentowania na twoim koncie zmalała lub znalazłeś lepszą ofertę na rynku. Jednak pamiętaj, że stracisz prawo do uwolnienia się od zapłaty podatku, jeśli zdecydujesz się zmienić dostawcę konta i dokonasz transferu pieniędzy na nowe konto.
Venture capital trusts
VCT są funduszami, które inwestują pieniądze w małe, nieznane lub dopiero powstające firmy lub akcje wyszczególnione przez Alternative Investment Market (Aim) i Ofex.
VCT są inwestycjami dużego ryzyka, jednak nagrodą za inwestowanie jest zaoferowane 30%- towe zwolnienie od podatku z inwestycji do kwoty £200 000. Innymi słowy, jeśli zainwestujesz £200 000, to kwota £60 000 jest wolna od opodatkowania. Minusem jest to, że musisz związać się z udziałami na minimum 5 lat, gdyż w innym wypadku nie będziesz miał prawa do skorzystania z 30% zwolnienia z podatku.
Przyjazny sposób inwestowania…
Na rynku są oferowane tzw. Friendly societies investment scheme, które są wolne od opodatkowania. Masz możliwość wpłacania pieniędzy co miesiąc lub możesz wpłacić jedną większą kwotę. Konieczne jest oszczędzanie w ten sposób przez co najmniej 10 lat, dopiero wtedy uwolnimy się od płacenia podatku. Opłaty są wysokie, a korzyści są słabe w porównaniu do rynku akcyjnego.
Inwestowanie Offshore
Inwestowanie to jest związane z redukcją lub unikaniem płacenia podatku. Jego główną atrakcją jest tzw. 'gross roll-up’. Oznacza to, że wartość inwestycyjna rośnie i nie podlega podatkowi, może być wykorzystana inwestycyjnie w domu.
